Размер пеней за пользование чужими денежными средствами

КАЛЬКУЛЯТОР ПЕНИ И ПРОЦЕНТОВ ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ ЧУЖИМИ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ

Калькулятор пени и процентов за пользование чужими денежными средствами разработан для расчета штрафных санкций при неисполнении должником денежного обязательства по договору поставки (подряда, оказания услуг и др.).

Калькулятор предусматривает следующие варианты расчета пени и процентов:

1) при полном неисполнении обязательств должником:

— вариант: без ограничения размера пени (см. Расчет 1);

— вариант: с ограничением размера пени (см. Расчет 2);

2) при частичном исполнении обязательств должником:

— вариант: одна накладная оплачена несколькими платежными поручениями (см. Расчет 3);

— вариант: несколько накладных оплачены одним платежным поручением (см. Расчет 4);

— вариант: одна накладная оплачена одним платежным поручением (см. Расчет 5);

Документ отображен частично. Полный текст документа находится в платном доступе. Если у Вас есть платный доступ, нажмите Войти. Для получения платного доступа нажмите Купить.

Как в договоре правильно прописать проценты за пользование чужими денежными средствами

Большинство предпринимателей, заключая договор со своими контрагентами, который предполагает наличие денежных обязательств, прописывают в договоре возможность защиты своих имущественных прав в случае нарушения контрагентом своих обязательств по договору. С одной стороны, мы пытаемся таким образом предупредить нарушение контрагентом своих обязательств наличием соответствующей ответственностью для него, с другой стороны, пытаемся защитить свой имущественный интерес в случае нарушения контрагентом обязательств (увеличить сумму, которая будет взыскана с должника). Гражданский кодекс дает нам возможность предусмотреть в договоре в случае невыполнения обязательства контрагентом неустойку и проценты за пользование чужими денежными средствами.

Но поскольку природа этих механизмов совершенно различна, многие предприниматели неправильно в договоре прописывают их применение, что уменьшает в дальнейшем их шансы на взыскание неустойки и процентов.

Итак, каким образом нам нужно правильно прописывать в договоре механизмы защиты своих имущественных прав в случае их нарушения нашим контрагентом?

Во-первых, нужно понимать, что неустойка (штраф и пеня), а также проценты за пользование чужими (то есть вашими) денежными средствами – это совершенно различные понятия, к которым применяются различные правовые нормы.

Неустойкой является денежная сумма, которая взыскивается с должника в случае нарушения им своего обязательства по договору. При этом штрафом является неустойка, которая исчисляется в процентах от невыполненного или не надлежаще выполненного обязательства. А пеней является неустойка, которая исчисляется в процентах от суммы несвоевременно выполненного обязательства за каждый день его просрочки.

Таким образом, неустойка по своей природе – это штрафные санкции за невыполнение должником денежных обязательств. Если говорить о штрафных санкциях, мы должны помнить, что в соответствии с Конституцией, за одно и то же правонарушение лицо может быть привлечено к ответственности только один раз. И это означает, что в договоре вы можете предусмотреть за нарушение денежного обязательства только штраф или пеню, а не оба эти виды неустойки одновременно.

Кроме того, в соответствии с Законом Украины «Об ответственности за неисполнение денежных обязательств» размер пени не может превышать размер двойной учетной ставки НБУ за каждый день просрочки. Это означает, что условия договора, которые устанавливают больший размер пени, являются ничтожными (то есть не будут приниматься судами во внимание). Поэтому нет смысла в договоре писать о большем размере пени.

А вот для того, чтобы обезопасить себя наиболее полно, закон позволяет нам использовать такой вид защиты, как проценты за пользование чужими денежными средствами.

В ст.536 ГК предусмотрено, что за пользование чужими денежными средствами должник должен уплачивать проценты, которые предусмотрены законом или договором. Законом (ст.625 ГК) предусмотрено взыскание 3% годовых, если иная сумма не установлена договором между сторонами. Таким образом, заключая договор, можно предусмотреть иную сумму процентов. И здесь многие неправильно указывают способ и характер таких процентов. Так, некоторые предприниматели указывают в договоре иной способ начисления процентов, нежели это предусмотрено ст.625 ГК, например 0,5% в день или 1% в месяц. Суды не признают такой способ определения процентов за пользование чужими денежными средствами и считают его фактической пеней, что при наличии в договоре условий о пене может трактоваться как двойная ответственность должника.

Например, Верховный суд Украины в своем Постановлении от 01 июля 2014 года по делу №3-31rc14 указал:

Отже, суд касаційної інстанції, застосувавши до спірних правовідносин положення частини третьої статті 692, частини другої статті536, частини другої статті 625 ЦК України, дійшов обґрунтованого висновку про те, що проценти за користування чужими грошовими коштами, які за умовами договору (пункт 7.4) нараховуються за кожен день прострочення виконання зобов’язання, за своєю правовою природою, ураховуючи спосіб їх обчислення за кожен день прострочення, підпадають під визначення пені (частина третя статті 549 ЦК України), яка вже нарахована відповідно до пункту 7.2 договору в розмірі двох облікових ставок Національного банку України від несплаченої покупцем суми за кожен день прострочення за цей самий період, що не узгоджується з приписами статті 61 Конституції України, за змістом якої ніхто не може бути двічі притягнений до юридичної відповідальності одного виду за одне й те саме правопорушення.

То есть, исходя из того, что законодательство определяет проценты за пользование чужими денежными средствами в не в качестве штрафных санкций за невыполнение стороной своих обязательств, а в качестве компенсации кредитору обесценивания его денежных средств, проценты должны исчисляться в размере твердой суммы годовых от суммы несвоевременно полученных кредитором от должника денежных средств. При этом закон не ограничивает стороны у размере таких процентов.

Кроме того, независимо от возможности взыскания с должника неустойки и процентов, закон (ст.625 ГК) дает возможность кредитору взыскать с должника ещё и его убытки от инфляции.

Игорь Сичеславский, адвокат, директор ООО «Юридическое бюро Сичеславского»,

Расчет 3% годовых. Проценты за пользование чужими денежными средствами

Вероятно, вы не раз обращали внимание, что при взыскании задолженности, кредитор насчитывает к сумме долга, индекс инфляции и 3% годовых. Является ли это обязательным, считаются ли 3% годовых штрафной санкцией, граничный ли это размер, или он может меняться, расчет 3% годовых – такие вопросы рассмотрены в данной статье.

Для начала следует сослаться на статью 625 Гражданского кодекса Украины (далее ГК), которая, собственно и предусматривает, что за нарушение денежного обязательства должник обязан вернуть кредитору сумму долга вместе с установленным индексом инфляции за все время просрочки, а также 3% годовых от суммы долга, если договором либо законом не предусмотрен иной размер процентов.

3% годовых не следует путать с пеней . По своей правовой природе это проценты за пользование чужими денежными средствами. Своего рода оплата должником, своевременно не передавшим кредитору деньги, оплата за безосновательное пользование денежными средствами.

Частью третей статьей 198 Хозяйственного кодекса Украины (далее ХК) установлено, что проценты по денежным обязательствам участников хозяйственных отношений применяются в случаях, размерах и порядке, определенном законом или договором. Такую же позицию занимает и Верховный суд Украины (см. постановление судебной палаты по хозяйственным делам Верховного Суда Украины от 19.08.2003) 3% годовых могут начисляться на сумму задолженности за весь период просрочки, независимо от того начислялась ли за это время неустойка, а также не зависимо от начисления инфляционных.

Рассматривая вопрос взыскания процентов за пользование чужими нежными средствами, также следует отметить, что после принятия решения судом о взыскании процентов, кредитор имеет право начислять проценты до момента фактического погашение должником долга. То есть за период с момента принятия решения и до фактического выполнения обязательств могут быть начислены и взысканы проценты. С соответствующим требованием кредитор может обратится в суд. Данная позиция подтверждается информационным письмом Высшего хозяйственного суда от 20.11.2008 г. №01-8/685 «Про практику застосування у вирішенні спорів деяких норм чинного законодавства (за матеріалами справ, розглянутих Верховним Судом України)»

Также, обратим внимание на то, что проценты за пользование чужими денежными средствами устанавливаются в договоре и могут быть любого размера . Если же стороны в договоре не установили размер процентов за пользование чужими денежными средствами, то согласно статье 625 ГК применяется 3% годовых.

Расчет 3% годовых.

Расчет 3% годовых осуществляется очень легко. По сути, это самая легкая составляющая расчета по сравнению с пеней и индексами инфляции. Ведь в данном случае проценты, начисляемые на сумму задолженности, выражены в фиксированной сумме и не изменяются.

Итак, для расчета 3% годовых необходимо сумму долга умножит на 3, разделить на сто, разделить на количество дней в году (таким образом мы получим размер процентов за один день) и умножить на количество дней просрочки. Все.

Если вам необходима помощь в составлении расчета задолженности: пени, 3 % годовых, а также инфляционных убытков, вы можете обратиться за поддержкой к юристам ЮФ «СОВЕТНИК». Стоимость услуги – 100,00 грн.

Также можете воспользоваться программой расчета задолженности .

Как сделать расчет процентов по ст.395 ГК РФ (новые правила)

Калькулятор и РАСЧЕТ процентов по ст.395 ГК РФ (новые правила) при просрочке платежа, пени за просрочку

Статья поможет сделать расчет просрочки, определить процент за пользование чужими денежными средствами согласно ст. 395 гк рф новые правила с 1 июня 2015 г..

Продавец (подрядчик) заинтересован в том, чтобы покупатель (заказчик) своевременно исполнил свое денежное обязательство. В случае просрочки платежа продавец (покупатель) будет заинтересован не только в оплате контрагентом своего долга, но и во взыскании с него санкций за просрочку оплаты.

Продавец (подрядчик) в случае просрочки платежа покупателем (заказчиком) может применить к нарушителю следующие меры:

  • взыскать проценты за неисполнение денежного обязательства (п. 1 ст. 395 ГК РФ);
  • взыскать неустойку за просрочку исполнения денежного обязательства (п. 1 ст. 394 ГК РФ);
  • взыскать убытки в связи с просрочкой платежа (п. 1 ст. 15 ГК РФ);
  • обратить взыскание на переданный покупателю и неоплаченный товар (п. 1 ст. 348, п. 5 ст. 488 ГК РФ);
  • потребовать вернуть переданный товар (п. 2 ст. 489 ГК РФ).

Общие положения о порядке применения и о размерах этих санкций содержатся в Гражданском кодексе РФ. В то же время часть этих положений закон позволяет конкретизировать в самом договоре . В случае просрочки платежа продавец (подрядчик) будет заинтересован в том, чтобы взыскать с контрагента как можно больший размер санкций за просрочку оплаты товара (работы). При этом продавец (подрядчик) может установить в договоре конкретный вид санкций из предусмотренных в законе, взыскание которых наиболее отвечает его интересам.

Следовательно, при согласовании текста договора задача продавца (подрядчика) будет состоять в том, чтобы прописать в договоре наиболее благоприятные для продавца (подрядчика) условия о взыскании санкций за просрочку оплаты.

Итак, одним из видов обеспечения по денежному обязательству является возможность взыскания дополнительных процентов. Как посчитать процент за пользование чужими денежными средствами, если долг более двух лет и ставка рефинансирования неоднократно менялась?

Они носят название “ проценты за пользование чужими денежными средствами при просрочке платежа ”, установлены ст.395 ГК РФ и взыскиваются только при нарушении стороной условий по договору (задержка оплаты поставки товара, необоснованное уклонение от возврата долга, неосновательное обогащение и т.п.). По общим принципам права эти средства являются своеобразной гарантией того, что деньги будут выплачены вовремя, ведь никому не хочется нести лишние расходы.

Проценты по ст.395 ГК РФ можно взыскивать как дополнительные санкции, помимо тех, что прописаны в самом обязательстве. Это ответственность за несоблюдение условий договора, установленная законом.

То есть, если ваш контрагент не торопится выплачивать долг, то его ответственность можно “утяжелить”, рассчитав проценты за пользование вашими деньгами и предъявив в суде их к взысканию.

Статья 395. Ответственность за неисполнение денежного обязательства

1. За пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

2. Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающуюся ему на основании пункта 1 настоящей статьи, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму.

3. Проценты за пользование чужими средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредитору, если законом, иными правовыми актами или договором не установлен для начисления процентов более короткий срок.

4. В случае, когда соглашением сторон предусмотрена неустойка за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства, предусмотренные настоящей статьей проценты не подлежат взысканию, если иное не предусмотрено законом или договором.

5. Начисление процентов на проценты (сложные проценты) не допускается, если иное не установлено законом. По обязательствам, исполняемым при осуществлении сторонами предпринимательской деятельности, применение сложных процентов не допускается, если иное не предусмотрено законом или договором.

6. Если подлежащая уплате сумма процентов явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства, суд по заявлению должника вправе уменьшить предусмотренные договором проценты, но не менее чем до суммы, определенной исходя из ставки, указанной в пункте 1 настоящей статьи.

С 1 августа 2016 г. для расчета процентов за пользование чужими денежными средствами нужно будет использовать ключевую ставку ЦБ РФ

Размер процентов за пользование чужими денежными средствами нужно будет рассчитывать исходя из ключевой ставки Центробанка, которая действовала в конкретные периоды просрочки. Соответствующие поправки в статью 395 ГК РФ, внесенные Федеральным законом от 03.07.16 № 315-ФЗ, вступят в силу с 1 августа 2016.

С 1 августа 2016 года проценты нужно будет определять иначе. При расчете потребуется учитывать не средние ставки по вкладам, а ключевую ставку ЦБ РФ, действующую в соответствующие периоды. При этом законом или договором, по-прежнему, может быть установлен иной размер процентов.

Ставка пени, как можно рассчитать процент за пользование чужими денежными средствами?

Размер процентов может быть определен в договоре. Если в договоре размер процентов не указан, то он определяется по средним ставкам банковского процента по вкладам физических лиц по месту жительства кредитора – физического лица (месту нахождения кредитора – организации), которые публикуются на сайте Банка России.

Если неплатежи довели до судебного разбирательства, то принимается во внимание процент банковской ставки на день вынесения судебного вердикта или на дату направления иска в суд.

Для расчета суммы процента за использование чужими денежными средствами применяется специальный калькулятор. Он есть на многих юридических сайтах, посетителю ресурса достаточно ввести сумму просроченной задолженности и банковскую ставку.

Между тем следует иметь в виду, что суды, как правило, требуют подробный письменный расчет, а не готовую сумму, поскольку она всегда требует проверки. Поэтому, если вам необходим расчет для подачи искового заявления, лучше знать алгоритм подсчета процентов, самому на бумаге или в экселе сделать расчеты, а калькулятором расчета процентов за пользование чужими денежными средствами пользоваться для контроля.

ФОРМУЛА и ПРИМЕР расчета процентов по статье 395 ГК РФ за пользование чужими денежными средствами

Для расчета процентов по статье 395 ГК РФ нужно знать, что:

    Сумма задолженности должна указываться с НДС .

Итак, для того чтобы правильно вычислить проценты, необходимо знать сумму просроченной задолженности, количество дней просрочки и среднюю банковскую ставку.

Верховный и Высший арбитражный суды РФ в Постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. №13/14 «О практике применения положений ГК РФ о процентах за пользование чужими денежными средствами» разъяснили, что в случае изменения банковского процента в течение просрочки применять целесообразно то значение, которое наиболее близко ко всем ставкам в указанный период. К примеру, задолженность составила 200 дней, в течение которых банковский процент составлял 7%, 8% и 8,5%. Исходя из вышеизложенных рекомендаций следует в основу расчета положить ставку в размере 8%.

Из Постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. №13/14:

2. При расчете подлежащих уплате годовых процентов по ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации число дней в году (месяце) принимается равным соответственно 360 и 30 дням, если иное не установлено соглашением сторон, обязательными для сторон правилами, а также обычаями делового оборота.

Итак, расчет процентов за пользование чужими денежными средствами производится по формуле:

Цена иска и проценты за пользование чужими денежными средствами

Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.

РАСЧЕТ ПРОЦЕНТОВ ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ ЧУЖИМИ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ПО ДОГОВОРУ ПОСТАВКИ (ЧАСТИЧНОЕ СВОЕВРЕМЕННОЕ И ЧАСТИЧНОЕ НЕСВОЕВРЕМЕННОЕ ИСПОЛНЕНИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ДОЛЖНИКОМ)
Рассматривать будем на примере
Покупателю отгружен товар 21 апреля 2008 г. на общую сумму 211 497 646 руб. на основании одной накладной. Срок оплаты товара — в течение 3 календарных дней, т.е. по 24 апреля 2008 г. Покупатель производил оплату несколькими платежными поручениями, причем частично оплата произведена своевременно (сумма 197 047 495 руб.), оставшаяся часть оплаты произведена с просрочкой. На момент подачи искового заявления товар оплачен частично. Договором предусмотрена пеня в размере 0,15 % от стоимости неоплаченного товара за каждый день просрочки исполнения обязательства по оплате товара.
В рассматриваемом примере необходимо производить расчет процентов за пользование чужими денежными средствами отдельно от расчета пени в связи с тем, что в данном случае будут различные методы определения периодов просрочки и база для исчисления процентов и пени.
Так как Покупатель произвел частичное несвоевременное погашение задолженности, проценты будут исчисляться на частично погашенную сумму долга по ставке рефинансирования, действовавшей на момент частичного погашения долга либо на момент взыскания остатка долга в судебном порядке, в зависимости от количества дней просрочки частично погашенной или частично взысканной хозяйственным судом суммы долга (п.2 постановления Пленума ВХС РБ от 21.01.2004 № 1), а базой для расчета пени будет не оплаченная в срок сумма долга.
Количество дней просрочки при исчислении процентов будет определяться для каждой частично погашенной суммы начиная с дня, следующего за днем установленной договором даты оплаты по дату частичного погашения задолженности.
Количество дней просрочки при исчислении пени будет определяться для непогашенной суммы долга начиная с дня, следующего за днем предыдущего погашения долга по дату частичного погашения задолженности .

Формула для расчета процентов за пользование чужими денежными средствами:
Проценты = частично погашенная сумма долга х ставка рефинансирования /
/ 366 (365) дней х количество дней просрочки оплаты.
5 000 000 руб. х 10,0 % / 366 дней х 55 дней = 75 137 руб.;
4 000 000 руб. х 10,0 % / 366 дней х 56 дней = 61 202 руб.;
5 000 000 руб. х 10,0 % / 366 дней х 60 дней = 81 967 руб.;
450 151 руб. х 14,0 % / 365 дней х 407 дней = 70 273 руб.

Формула для расчета пени:
Пеня = неоплаченная в срок сумма долга х ставка пени в % х количество дней просрочки оплаты.
Размер задолженности (неоплаченной в срок суммы) при каждом частичном погашении уменьшается на сумму частичного погашения.
Расчет пени:
(211 497 646 руб. — 197 047 495 руб.) х 0,15 % х 55 дней = 1 192 137 руб.;
(211 497 646 руб. — 197 047 495 руб. — 5 000 000 руб.) х 0,15 % х 1 день = 14 175 руб.;
(211 497 646 руб. — 197 047 495 руб. — 5 000 000 руб. — 4 000 000 руб.) х 0,15 % х 4 дня = 32 701 руб.;
(211 497 646 руб. — 197 047 495 руб. — 5 000 000 руб. — 4 000 000 руб. — 5 000 000 руб.) х 0,15 % х 347 дней = 234 304 руб.

Цена иска определяется следующим образом:
Цена иска = непогашенная задолженность + проценты + пеня.
Расчет цены иска:
450 151 + 288 579 + 1 473 317 = 2 212 047 руб.
В данном случае при расчете процентов за пользование чужими денежными средствами применена ставка рефинансирования Нацбанка РБ на день исполнения денежного обязательства в размере 10,0 % (постановление Нацбанка РБ от 21.09.2007 № 180) и на день подачи искового заявления (5 июня 2009 г.) в размере 14 % годовых (постановление Нацбанка РБ от 31.12.2008 № 215).
При расчете процентов за пользование чужими денежными средствами принимается точное количество дней в году (365 или 366), в данном случае 366 дней — при расчете пени и процентов за 2008 г., 365 дней — при расчете на момент подачи искового заявления.